养老金计算的核心三要素
缴费基数高低
历年缴费基数与北京社平工资的比值（即平均缴费指数），直接决定养老金水平。若始终按最低档（60%）缴费，指数约为0.6；按100%档次缴费，指数可达1.0。
累计缴费年限
15年是领取养老金的法定最低年限（累计180个月），但年限越长，养老金累加效应越显著。
退休当年计发基数
由北京市人社局每年公布（2024年为11525元/月），并随经济发展动态调整。
具体能领多少？分档测算
情形一：按最低档（60%）缴满15年
●基础养老金：11525元 × (1+0.6) ÷ 2 × 15 × 1% ≈ 1383元/月
●个人账户养老金：按2024年缴费下限6326元/月估算，15年累计储存额约9.1万元，60岁退休计发月数139个月 → 91000 ÷ 139 ≈ 655元/月
●合计：1383 + 655 = 2038元/月（2024年标准）
情形二：按100%档次缴满15年
●基础养老金：11525元 × (1+1.0) ÷ 2 × 15 × 1% ≈ 1729元/月
●个人账户养老金：缴费基数提高后储存额约12.5万元 → 125000 ÷ 139 ≈ 900元/月
●合计：1729 + 900 = 2629元/月
关键差异：缴费档次从60%提升至100%，月养老金增加约600元，涨幅近30%！
四类特殊情形补充说明
跨省流动人员
需确认北京为最后一个缴满10年的地区，且退休前社保关系在京。养老金按北京标准计发，但异地缴费指数可能拉低平均值。
档案缺失视同缴费年限
1992年前参加工作但档案丢失者，无法认定视同缴费年限。可用连续5年工资凭证替代，否则15年全按实际缴费计算。
提前退休人员
特殊工种55岁退休者，计发月数增至170个月，个人账户养老金缩水约20%。
延迟退休选择
每延迟1年退休，计发月数减少（如65岁降至101个月），个人账户养老金显著提高。
三大现实风险预警
替代率过低危机
按最低档缴费，养老金仅为北京2024年社平工资的18%，远低于国际警戒线55%，生活质量骤降。
慢性病医疗压力
北京退休职工年均药费超6000元，最低档养老金者需自付近1/4收入，抗风险能力弱。
通胀侵蚀购买力
尽管养老金连年上调（2024年全国涨3.8%），但涨幅常低于实际物价涨幅，购买力持续缩水。
当王大爷搬进郊区安置房后，每月1700多元的养老金终于不再捉襟见肘。社区活动中心里，他总对棋友念叨：“年轻时多缴几百块，老了每月多买几盒药啊。” 那些曾经模糊的数字，终成了晚年最实在的依靠——15年是底线，不是终点。
